Avdrag i enskild firma som du måste ha koll på!
Att förstå avdrag är avgörande för att minska skatten och öka lönsamheten i din enskilda firma. I den här guiden lär du dig att hitta alla avdrag som du kan göra i din enskild firma.
Vad betyder avdrag i enskild firma?
När du driver en enskild firma betalar du skatt på vinsten, alltså företagets intäkter minus kostnader. Ju fler avdrag du kan göra, desto lägre blir din beskattningsbara vinst. Därför är det viktigt att känna till vilka kostnader som faktiskt är avdragsgilla.
Kort sammanfattat:
- Omsättning = Allt du säljer
- Kostnader = Avdrag som minskar vinsten
- Vinst = Omsättning minus kostnader (och på vinsten betalar du skatt)
Avdrag enskild firma – exempel från verkligheten
Här är konkreta exempel på vanliga och fullt legitima avdrag i enskild firma, direkt från en företagare som jobbar med affiliate marketing, videoproduktion och digitalt innehåll.
1. Teknik och utrustning
Dator och kringutrustning
Behöver du en kraftfull dator för redigering, programmering eller annan verksamhet? Då är inköp som en MacBook Pro fullt avdragsgilla. Även kringutrustning som:
- Externa hårddiskar (t.ex. Samsung Portable SSD 5TB)
- Minneskort
- Adapter och kortläsare
- Extra skärmar
kan dras som kostnad i firman.
Mobiltelefon
En mobil är ofta helt nödvändig för företagare, särskilt om du skapar korta videos till sociala medier. Därför är även mobiltelefonen avdragsgill, liksom tillbehör.
Kamera och drönare
Om du filmar eller fotograferar som en del av verksamheten kan du dra av:
- Systemkamera (t.ex. Canon EOS M50)
- Actionkamera (t.ex. DJI Osmo Action)
- Drönare (t.ex. DJI Neo)
- Objektiv, mikrofoner och annat tillbehör
All utrustning som behövs för att skapa innehåll som genererar intäkter är en legitim kostnad i enskild firma.
2. Resor och traktamente
Måste du resa för att bedriva din verksamhet kan du göra avdrag för:
- Bilresor: Schablonavdraget är 25 kr per mil (2025 års nivåer kan förändras)
- Traktamente: Om du övernattar på annan ort och reser i tjänsten
Exempel: en resa till Kebnekaise för att filma en guidevideo kan innebära både milersättning och traktamente om övernattning sker i fjällstuga eller hotell.
3. Webbrelaterade kostnader
Driver du en hemsida eller bloggar är dessa kostnader avdragsgilla:
- Webbhotell
- Domännamn
- Licenser (t.ex. plugins, teman)
- AI-tjänster som ChatGPT
Spara upp till 50 000 kronor på att bygga din hemsida på egen hand med hjälp av vår gratis instruktionsvideo som hjälpt tusentals tittare redan; Skapa Hemsida i WordPress – Komplett Guide
Även kostnader för SEO-verktyg eller analysprogram räknas som avdragsgilla, om de behövs för verksamheten.
4. Internet och bredband
Använder du internet både privat och i företaget? Då kan du dra av en del av kostnaden. Ett vanligt upplägg är att göra avdrag för 50 % av bredbandskostnaden, om du arbetar hemifrån. Men tänk på att en rimlig fördelning mellan privat och företag är viktigt vid en eventuell granskning.
5. Andra tjänster
Tjänster som du behöver för din affärsverksamhet är också avdragsgilla:
- Molnlagring
- Programvaror
- Digitala abonnemang
Kort sagt: allt som är nödvändigt för att kunna driva din firma.
Så hittar du fler avdrag enskild firma
Utöver dessa exempel finns tusentals fler avdragsgilla kostnader som du hittar genom att surfa in på Skatteverkets avdragslexikon. Där hittar du uppdaterad information, beloppsgränser och regler.
Tips: Spara alltid kvitton och dokumentation. Vid en eventuell revision måste du kunna visa upp vilka inköp som gjorts och varför de hör till verksamheten.
Avdrag enskild firma – en nyckel till lönsamhet
Att göra rätt avdrag i enskild firma kan innebära stora besparingar. Många kostnader som du kanske tidigare betalat privat kan faktiskt vara avdragsgilla om de används i din verksamhet.
- Tänk igenom vilka utgifter som verkligen behövs i ditt företag.
- Spara alla underlag.
- Håll dig uppdaterad via Skatteverket.
Genom att ha koll på avdrag kan du både minska skatten och få mer pengar kvar i företaget – och det är ju faktiskt en av de största fördelarna med att driva eget!
